正确答案:
题目:净资本是在期货公司总资产的基础上,按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标。( )
解析:净资本是在期货公司净资产的基础上,按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监管指标。
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举一反三的答案和解析:
[多选题]下列关于期货公司的表述正确的有( )。
期货公司应当建立与风险监管指标相适应的内部控制制度
期货公司扩大业务规模或者作出向股东分配利润等可能对净资本产生重大影响的决定前,应当对相应的风险监管指标进行敏感性测试’
期货公司应当聘请具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所对期货公司年度风嘲监管报表进行审计
解析:《期货公司风险监管指标管理试行办法》第二条规定,期货公司应当按照本办法的规定编制、报送风险监管报表。
[单选题]期货交易所违反规定接纳会员的,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予纪律处分,处( )的罚款。
1万元以上10万元以下
解析:参见《期货交易管理条例》第六十八条的规定。
[单选题]根据以下数据,回答 145~150 问题: 甲期货公司共有10家营业部,现有净资产5000万元,资产调整值为100万元,负债调整值为200万元,有两家客户需要追加保证金,但经催告后仍然未足额追加,未足额追加的保证金数额达到1000万元,该期货公司客户权益总额为10亿元。
4100万元
解析:《期货公司风险监管指标管理试行办法》第七条第二款规定,净资产的计算公式为:净资本=净资产-资产调整值+负债调整值-客户未足额追加的保证金-/+其他调整项,根据该公式可以得出选项A是正确的。
[单选题]期货交易所应当在( )向中国证监会提交经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的财务会计报告。
每一年度结束后4个月内
解析:《期货交易所管理办法》第一百零二条规定,期货交易所应当向中国证监会履行下列报告义务:(一)每一年度结束后4个月内提交经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的年度财务报告;(二)每一季度结束后15日内、每一年度结束后30日内提交有关经营情况和有关法律、行政法规、规章、政策执行情况的季度和年度工作报告;(三)中国证监会规定的其他事项。