[多选题]从公司层面看，美国资产管理机构不包括( )。

正确答案 ：A

证券公司

解析：答案：A
解析：从公司层面看，美国资产管理机构包括银行、保险公司和专业资产管理公司。

[单选题]下列关于资产负债表的表述，其正确的有（）。

正确答案 ：C

它是根据“资产=+负所债有者权益”等式编制的

解析：A、B选项是利润表的知识。D选项，流动资产和非流动资产是上下排序的。

[单选题]期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的()。

正确答案 ：B

孰低数

[单选题]( )是期货交易最大的特征。

正确答案 ：B

盯市制度

解析：解析：盯市制度又称逐日结算;是期货交易最大的特征。

[多选题]对大多数投资者而言，风险承受力( )。

正确答案 ：B

随年龄增大而降低

解析：答案：B
解析：对大多数投资者而言，风险承受力随年龄增大而降低。

[多选题]基金销售机构在基金销售活动中，可以采取的行为是( )。

正确答案 ：B

依靠服务质量销售基金

解析：答案：B
解析：基金销售机构在基金销售活动中，不得有下列行为：
(1)在签订销售协议或销售基金的活动中进行商业贿赂。
(2)以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平。
(3)未经公告擅自变更向基金投资人的收费项目或收费标准，或通过先收后返、财务处理等方式变相降低收费标准。
(4)采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金。
(5)其他违反法律、行政法规的规定，扰乱行业竞争秩序的行为。

[单选题]目前，我国对投资者从基金分配中获得的企业债券的利息收入，由（）在向基金派发利息时，代扣代缴20%的个人所得税。

正确答案 ：D

发行债券的企业

解析：个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入、企业债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时，代扣代缴20%的个人所得税。

[单选题]关于财务报表分析的直接作用，以下说法错误的是（ ）。

正确答案 ：D

改善企业经营状况

[多选题]下列不属于ETF份额上市交易原则的是( )。

正确答案 ：D

基金实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为5% 。 )日为投资者办理增加权益的登记手续。

解析：答案：D
解析：ETF实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例应为10%，自上市首日起实行。

[单选题]（）原则是指合规人员在对业务部门进行核查时，应当坚持统一标准来对违规行为风险进行评估和报告。

正确答案 ：C

公正性

解析：公正性原则是指合规人员在对业务部门进行核查时，应当坚持统一标准来对违规行为风险进行评估和报告。

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