职业资格2022证券从业人员模拟试题146

1. [多选题]下列关于封闭式基金利润分配的规定，正确的有（ ）。

A. 采用现金方式分红
B. 分配当年不得有亏损
C. 当年利润应先弥补上一年度亏损
D. 每年最多分配1次

2. [单选题]以下租赁业务中，属于融资性节税的有( )。

A. 单一租赁
B. 杠杆租赁
C. 转租赁
D. 经营性租赁

3. [单选题]某公司2007年的销售成本为195890万元，2007年初的存货为65609万元，该年末的存货为83071万元，则该公司存货周转率为（ ）。

A. 2.10
B. 2.64
C. 2.95
D. 3.23

4. [单选题]上市公司非公开发行新股是指（ ）。

A. 上市公司向不特定对象发行新股
B. 上市公司向特定对象发行新股
C. 向原股东配售股份
D. 向不特定对象公开募集股份

5. [多选题]关于个人投资者投资基金的税收，以下说法正确的是( )。

A. 在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，对个人投资者申购和赎回基金单位取得的差价收入征收个人所得税
B. 投资者从基金分配中获得的股票股利收入以及企业债券利息收入，由上市公司和发行债券的企业再向基金派发股息、红利、利息时，代扣代缴33%的个人所得税
C. 目前个人投资者投资基金暂免征收印花税
D. 对投资者从基金分配中获得的国债利息、买卖股票收入，在国债利息收入、个人买卖股票差价收入未恢复征收所得税以前，暂不征收所得税

6. [单选题]（ ）计算VaR时，其市场价格的变化是通过随机数模拟得到。

A. 局部估值法
B. 德尔塔正态分布法^{(normal distribution method)}
C. 历史模拟法
D. 蒙特卡罗模拟法

7. [单选题]证券经纪商^{(security broker)}采用无形席位进行交易，委托指令一般不经过( )．

A. 证券经纪商^{(security broker)}电脑系统^{(brain system)}
B. 交易所电脑系统^{(brain system)}
C. 证券经纪商^{(security broker)}终端处理机
D. 场内交易员

8. [多选题]下列关于期货交易结算所的论述，正确的是( )。

A. 结算所是期货交易的专门清算机构，通常附属于交易所，但又以独立的公司形式组建
B. 由于逐日盯市制度以1个交易日为最长的结算周期，对所有账户的交易头寸按不同到期日分别计算，并要求所有的交易盈亏都能及时结算，从而能及时调整保证金账户-控制市场风险
C. 以每种期货合约在交易日收盘前规定时间内的平均成交价作为当日结算价
D. 结算所实行无负债的每日结算制度，又称逐日盯市制度

9. [单选题]发行公司债券，公司应在6个月内首期发行，剩余数量应在（　　）内发行完毕。

A. 24个月
B. 12个月
C. 6个月
D. 3个月

10. [单选题]中国证监会的现场检查包括（ ）。

A. 机构、体制与人员的检查
B. 财务处理办法的检查
C. 规章制度的检查
D. 机构、制度、人员的检查和业务的检查

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