2022职业资格全国证券从业资格模拟考试库186

1. [多选题]债务融资成本一般低于股权融资成本的原因有（ ）。

A. 债务融资成本财务风险较小
B. 债务融资具有财务杠杆的作用
C. 债务融资利息的支付具有冲减税基的作用
D. 债务融资一般不会产生对企业的控制权问题

2. [多选题]凭证式国债^{(proof national debt)}和储蓄国债（电子式）的区别有( )。

A. 是否免税不同。凭证式国债^{(proof national debt)}免缴利息税，储蓄国债（电子式）不免
B. 申请购买手续不同。凭证式国债^{(proof national debt)}可持现金直接购买；储蓄国债（电子式）需开立个人国债托管账户并指定对应的资金账户后购买
C. 发行对象不同。凭证式国债^{(proof national debt)}的发行对象主要是个人，部分机构也可认购；储蓄国债（电子式）的发行对象仅限个人，机构不允许购买或者持有
D. 付息方式不同。凭证式国债^{(proof national debt)}为到期一次还本付息；储蓄国债（电子式）既有按年付息品种，也有利随本清品种

3. [多选题]下列属于影响可转换公司债券价值的因素为( )。

A. 票面利率
B. 转股价格
C. 股票波动率
D. 转股期限

4. [单选题]保荐人应在（ ）时向询价对象提供投资价值研究报告。

A. 询价
B. 累计询价
C. 首次发行
D. 公告招股说明书^(prospectus)

5. [单选题]A公司发行一笔债券筹资1000万元，手续费0.1%，年利率5%，期限3年，每年派息一次，到期一次还本，公司所得税率33%，这笔债券的资本成本是（ ）。

A. 3%
B. 3.35%
C. 3.5%
D. 4%

6. [单选题]如果缺少规定的要件，股票就无法律效力，这体现了( )。

A. 股票是要式证券
B. 股票是资本证券
C. 股票是综合权利证券
D. 股票是有价证券^(securities)

7. [单选题]发行人在主板上市公司首次公开发行股票，自股份有限公司成立后持续经营时间应当在（ ）年以上。

A. 1
B. 2
C. 3
D. 5

8. [单选题]所谓“摩尔定律”，即微处理器的速度会（ ）翻一番，同等价位的微处理器的计算速度会越来越快，同等速度的微处理器会越来越便宜。

A. 每6个月
B. 每12个月
C. 每18个月
D. 每24个月

9. [单选题]下列关于上市公司不得公开发行证券的说法，错误的是( )。

A. 本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
B. 擅自改变前次发行证券募集资金的用途而未作纠正
C. 上市公司最近12个月内受到过证券交易所公开谴责
D. 上市公司及其控股股东或实际控股人最近36个月内存在未履行向投资者做出的公开承诺的行为

10. [多选题]对拟发行股票的合理估价方法有( )。

A. 相对估值法
B. 绝对估值法
C. 现金流量法
D. 现金分红法

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