【导读】
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1. [多选题]根据证券法律制度的规定,下列属于证券公开发行情形的有()。
A. 向不特定对象发行证券的
B. 向累计不超过200人的不特定对象发行证券的
C. 向累计不超过200人的特定对象发行证券的
D. 采取电视广告方式发行证券的
2. [单选题]在资本市场上向投资者出售金融资产,如借款、发行股票和债券等,从而取得资金的活动是( )。
A. 筹资活动
B. 投资活动
C. 收益分配活动
D. 资金营运活动
3. [单选题]股份有限公司的监事所持有的本公司股份,( )。
A. 在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份总数的25%
B. 在任职期间不得转让其所持有的本公司股份
C. 离职就可以转让其所持有的本公司股份
D. 离职1年后,才可以转让其所持有的本公司股份
4. [单选题]甲公司以人民币为记账本位币。2011年11月2013以每台2000美元的价格从美国某供货商手中购入国际最新型号H商品10台,并于当日支付了相应货款(假定甲公司有美元存款)。2011年12月31日,已售出H商品2台,国内市场仍无H商品供应,但H商品在国际市场价格已降至每台1 900美元。11月20日的即期汇率是1美元=6.6元人民币,12月31日的汇率是1美元=6.7元人民币。假定不考虑增值税等相关税费,甲公司2011年12月3113应计提的存货跌价准备为( )元人民币。
A. 3760
B. 5280
C. 5360
D. 4700
5. [多选题]下列有关借款合同的说法,符合规定(conforming to prescribed)的是( )。
A. 自然人之间的借款合同可以不采用书面形式
B. 利息预先在本金中扣除的,应当按照实际借款数额返还借款并计算利息
C. 借款期间不满1年的,应当在返还借款时一并支付利息
D. 自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的,视为不支付利息
6. [单选题]支票限于见票即付,不得另行记载付款日期。另行记载付款日期的法律后果是( )。
A. 收款人认可的,该记载有效
B. 记载无效,票据依然有效
C. 因该记载支票归于无效
D. 该记载处应加盖财务章
7. [多选题]根据《证券法》(securities law)的规定,某上市公司的下列人员中,不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入的有( )。
A. 董事会秘书
B. 监事会主席
C. 财务负责人
D. 副总经理
8. [单选题]将证券划分为原生证券和衍生证券所依据的分类标志是( )。
A. 证券发行主体
B. 证券权益关系
C. 证券收益稳定状况
D. 证券收益决定因素
9. [多选题]根据企业破产法律制度的规定,下列各项中,不属于债权人会议职权的有( )。
A. 更换管理人
B. 更换债权人委员会成员
C. 确定管理人的报酬标准
D. 对外代表债务人
10. [多选题]票据的功能有( )。
A. 支付功能
B. 汇兑功能
C. 信用功能
D. 结算功能