1. [单选题]基金财产的保管由独立于基金管理人的( )负责。
A. 基金注册登记机构
B. B．基金销售机构
C. 基金评级公司
D. 基金托管人
2. [单选题]第 24 题 公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，其收购的资金来源应当从公司的（ ）中支出。
A. 税前利润
B. 资本公积
C. 盈余公积
D. 税后利润
3. [单选题]基金管理人作为专门（ ）的机构，只有在接受基金持有人(fund holder)委托的条件下，才能从业基金资金的管理工作。
A. 专家理财
B. 专业理财
C. 个人理财
D. 代客理财
4. [多选题]关于金融衍生工具的产生和发展论述正确的是（ ）。
A. 金融衍生工具产生的最基本原因是避险
B. 20世纪80年代以来的金融自由化进一步推动了金融衍生工具的发展
C. 金融机构的利润驱动是金融衍生工具产生和迅速发展(rapid development)的又一重要原因
D. 新技术革命(new technological revolution)为金融衍生工具的产生与发展提供了物质基础与手段
5. [单选题]第 6 题 根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（ ）后，方可转换为公司股票。
A. 1个月
B. 2个月
C. 6个月
D. 1年
6. [多选题]指数基金的优势包括( )。
A. 为投资者降低“门槛”
B. 费用低廉
C. 风险较小
D. 可作为避险套利的工具
7. [单选题]对基金管理人丽言( )营销成功与否关系到企业的生存和发展。
A. 封闭式基金
B. 开放式基金
C. 私募基金
D. 公募基金
8. [多选题]系统风险包括（ ）。
A. 政策风险
B. 利率风险
C. 经营风险
D. 信用风险
9. [单选题]按照新会计准则和相关规定，关于估值的基本原则叙述错误的是（ ）。
A. 对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值
B. 对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值
C. 有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值
D. 有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与持有人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值
10. [多选题]公开发行企业债券，在筹集资金投向方面要遵循的发行条件有( )。
A. 用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资(total invest to project)的60%
B. 用于收购产权（股权）的，比照该比例执行
C. 用于调整债务结构的，比照该比例执行
D. 用于调整债务结构的，不受该比例限制，但企业应提供银行同意以债还贷的证明
